НБУ перевірить банки на витривалість до економічної кризи / НБУ
Національний банк України затвердив порядок стрес-тестування банків у межах оцінювання стабільності на 2026 рік. Аудит пройдуть 26 установ, на які припадає понад 90% активів банківської системи.
Як повідомляє Delo.ua, про це повідомляє пресслужба НБУ.
Що передбачає нове стрес-тестування банків
Національний банк України ухвалив методологію реалізації стрес-тестування банків, яка передбачає оцінювання їхньої роботи та достатності капіталу як у стандартному макроекономічному розкладі, так і за умов малоймовірної, але реалістичної кризи.
Стрес-тестування являє собою третій етап оцінки стійкості банківської системи. Його завдання — з’ясувати, наскільки фінустанови можуть здійснювати головні функції навіть за несприятливих економічних обставин і таким чином зберігати стабільність економіки. За результатами перевірки регулятор оцінить ймовірні втрати банків та всієї системи у випадку погіршення макроекономічної ситуації, а також визначить потрібний розмір капіталу для покриття цих ризиків.
Згідно із затвердженим технічним завданням, у 2026 році стрес-тестування пройдуть 26 банків, на які припадає понад 90% активів банківської системи.
У ході перевірки розглядатимуть прогнозовані показники роботи банків на трирічний термін за двома сценаріями — базовим та несприятливим.
Базовий сценарій базується на показниках макроекономічного прогнозу Національного банку та узгоджених прогнозах обмінного курсу, несприятливий не є прогнозом і застосовується лише для цілей стрес-тестування та цього року передбачає глибоку і тривалу кризу:
- спад реального ВВП у перші два роки прогнозного горизонту, що викликане одночасним зменшенням виробництва та зниженням внутрішнього попиту у поєднанні із погіршенням умов зовнішнього середовища;
- прискорення інфляції через скорочення пропозиції та девальвацію, що водночас буде стримуватися через шок попиту та реакцію монетарної політики;
- збільшення процентних ставок та зростання вартості зобов’язань для банківського сектору з огляду на погіршення інфляційних очікувань та посилення монетарної політики;
- погіршення фінансових результатів діяльності підприємств та рівня життя домогосподарств і, як наслідок, зниження їх фінансової стійкості та збільшення кредитного ризику банків;
- поступове відновлення економіки у третьому році прогнозного періоду.
У стрес-тесті передбачається реалізація головних ризиків, властивих банківській діяльності:
- кредитний ризик внаслідок настання дефолтів за кредитами. Факт настання дефолту оцінюється окремо для великих корпоративних боржників та на портфельній основі – для інших кредитів;
- процентний ризик через обмежену можливість банків відреагувати кредитними ставками (окрім активів із плаваючими ставками) на швидке збільшення вартості зобов’язань і, відповідно, зменшення процентної маржі;
- валютний ризик від переоцінювання активів та зобов’язань банків, а також опосередковано через кредитний та процентний ризики;
- операційний ризик через додаткові втрати у перший рік несприятливого сценарію.
Якщо за підсумками оцінки стійкості з’ясується, що необхідний розмір капіталу банків перевищує встановлені нормативи, відповідні установи повинні будуть розробити та впровадити програми докапіталізації чи реструктуризації. Це має забезпечити досягнення потрібних показників достатності капіталу та підтримати загальну стабільність банківської системи.
Деталізовані результати оцінки стійкості, зокрема у розрізі окремих банків, регулятор планує оприлюднити наприкінці року.
Методи проведення стрес-тестування закріплені рішенням правління Національний банк України № 134-рш, яке набуло чинності 1 травня 2026 року.
Слід зазначити, нещодавно НБУ впровадив нові правила безвиїзного нагляду за банками із використанням ризик-орієнтованого підходу, встановивши порядок встановлення обмежень та вимог у разі погіршення їхнього фінансового стану.